Привлечение к субсидиарной ответственности при банкротстве

Что же такое субсидиарная ответственность?

Субсидиарная ответственность, это право взыскания долга с лица, отвечающего за непосредственного должника.

Применительно к процедуре банкротства, привлечение к субсидиарной ответственности, это взыскание долга организации с контролирующих её лиц.

Говоря о субсидиарной ответственности, представляется, что к данной ответственности могут быть привлечены только руководитель организации или ее участники.

Действительно, данными лицами принимаются управленческие решения, осуществляется непосредственный контроль за организацией.

Однако, это утверждение неверно.

Список лиц, которые могут быть признаны контролирующими лицами и привлечены к субсидиарной ответственности по долгам организации, довольно обширен. 

Признание лица контролирующим

Контролирующими должника лицами являются лица, которые могут:

• давать обязательные для должника указания;
• влиять на определение условий совершаемых должником сделок;
• иным другим образом определять действия должника.

Определять действия должника возможно:

• в силу родства или свойства, должностного положения;
• наличия полномочий совершать сделки от имени должника;
• в силу должностного положения, находясь в должности главного бухгалтера, финансового директора или иной должности; 
• путем принуждения руководителя или членов органов управления должника;
• путем оказания определяющего влияния на руководителя или членов органов управления должника;
• иным образом.

То есть, контролирующим должника лицом может быть признано любое физическое или юридическое лицо, отвечающее вышеперечисленным признакам.

При этом данное лицо может даже не входить в состав органов управления организации — банкрота.

Кроме того, контролирующими организацию лицами признаются лица, получившие выгоду из незаконного поведения руководителя организации, а также номинальные директора организации.

Непосредственный руководитель общества является контролирующим организацию лицом в силу прямого указания закона.

Основаниями для привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих лиц являются:

• невозможность полного погашения требований кредиторов;
• неподача заявления о банкротстве должником.

Привлечение к субсидиарной ответственности за невозможность полного погашения требований кредиторов

Контролирующее организацию лицо несет субсидиарную ответственность в случае, если полное погашение требований кредиторов стало невозможным вследствие действий и (или) бездействия данного лица.

Какие же действия могут быть признаны таковыми? 

Если говорить простыми словами, это любые действия и (или) бездействия, которые явились необходимой причиной банкротства должника. То есть те, без которых объективное банкротство не наступило бы.

Среди них: совершение сделок по незаконному выводу активов должника, сокрытие бухгалтерской отчетности, искажение данных о финансовом состоянии должника и др.

Привлечение к субсидиарной ответственности за неподачу заявления о банкротстве

Неисполнение обязанности по подаче заявления должника в суд (созыву заседания для принятия такого решения) влечет за собой субсидиарную ответственность лиц, на которых возложена такого рода обязанность.

Привлечение к ответственности руководителя организации

Руководитель организации обязан обратиться в суд с заявлением о банкротстве если:

• удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другими кредиторами;
• органом должника принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должника;
• обращение взыскания на имущество должника существенно осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника;
• должник отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества;
• имеется не погашенная в течение более чем трех месяцев задолженность по выплате выходных пособий, оплате труда работнику.

При наступлении данных обстоятельств заявление должно быть направлено в суд в кратчайший срок. Но не позднее чем через месяц с даты их возникновения.

Неисполнение данного обязательства является основанием для привлечения руководителя к субсидиарной ответственности.  Более того основанием является и нарушение сроков подачи такого заявления руководителем организации.

Рассматривая вопрос привлечения к ответственности руководителя стоит отметить, что установление даты, с которой он должен был обратиться в суд с заявлением крайне важно.

От нее напрямую зависит размер субсидиарной ответственности руководителя.

Данный размер равен долгам организации, которые возникли после вышеуказанной даты.

Привлечение к ответственности учредителя организации

Как было указано ранее на руководителе должника лежит обязанность обратиться в суд с заявлением о банкротстве.

Однако в случае нарушения им данной обязанности учредитель организации или ее собственник обязаны инициировать собрание по данному вопросу. 

Данное собрание должно быть проведено не позднее десяти дней со дня представления требования о его созыве.

При этом с соответствующей инициативой лицо должно выступить не позднее десяти дней по истечении срока для подачи заявления руководителем.

Неисполнение данного обязательства является основанием для привлечения лица к субсидиарной ответственности.

Порядок привлечения к субсидиарной ответственности

Считается, что привлечь к субсидиарной ответственности контролирующих лиц возможно только в процедуре банкротства.

Однако, это  утверждение неверно. 

Взыскать долги организации с данных лиц возможно как в процедуре банкротства, так и вне процедуры. Более того это возможно и вовсе без банкротства должника. 

Привлечение к ответственности в деле о банкротстве

Заявление о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц может быть подано заинтересованным лицом в рамках любой из процедур банкротства.

То есть данный вопрос возможно рассмотреть даже на стадии наблюдения.

Соответствующее заявление имеют право подать:

• арбитражный управляющий должника;
• конкурсные кредиторы, включенные в реестр кредиторов;
• уполномоченные органы;
• работники или бывшие работники должника.

Заявление о привлечении к ответственности может быть подано в суд:

• в течение трех лет со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о наличии оснований для привлечения к субсидиарной ответственности;
• не позднее трех лет со дня признания должника банкротом;
• не позднее трех лет со дня прекращения производства по делу о банкротстве либо возврата уполномоченному органу заявления о признании должника банкротом;
• не позднее десяти лет со дня, когда имели место действия и (или) бездействие, являющиеся основанием для привлечения к ответственности.

Привлечение к ответственности вне процедуры банкротства

Привлечение к субсидиарной ответственности возможно и вне рамок процедуры банкротства организации в случае:

• завершения конкурсного производства;
• прекращения процедуры банкротства в связи с отсутствием средств на финансирование данной процедуры.
• возврата заявления о банкротстве уполномоченному органу.

То есть, если процедура банкротства не была завершена или была завершена, но в ней не рассматривался вопрос о привлечения контролирующих лиц к ответственности, данное заявление возможно подать и вне рамок дела о банкротстве.

При этом:

• заявитель должен обладать правом на подачу такого заявления (рассмотрено нами ранее);
• заявление должно быть подано не позднее трех лет со дня прекращения производства по делу о банкротстве либо возврата уполномоченному органу заявления о признании должника банкротом.

Субсидиарная ответственность без банкротства

Привлечь к субсидиарной ответственности руководителя ООО возможно и без процедуры банкротства.

То есть в общегражданском порядке на основании статьи 53.1 Гражданского кодекса РФ.

Более того долг организации возможно взыскать с ее руководителя даже после ликвидации ООО.

Однако, на практике, это не так просто.

Заявителю необходимо доказать причинно-следственную связь между недобросовестным поведением руководителя организации и невозможностью взыскания долга с организации.

Что понимается под недобросовестным поведением?

Как правило, это заключение сделок при осознании руководителем следующих фактов:

• наличия признаков неплатежеспособности организации;
• отсутствия ресурсов для исполнения сделки;
• присутствия у организации признаков недействующего юридического лица.

Доказать данные обстоятельства, безусловно, довольно сложно. Между тем, нашей команде это неоднократно удавалось. 

Богатый опыт участия в делах о банкротстве позволяет нам эффективно разрешать даже самые сложные дела.

В заключение хотелось бы отметить, что привлечение лиц к субсидиарной ответственности является довольно сложной процедурой.

При разрешении данной категории споров зачастую возникает большое количество вопросов.

Кроме того, для положительного разрешения конфликта безусловно необходим значительный опыт работы по таким делам.

И наша команда адвокатов всегда готова профессионально защитить ваши права в суде.

Если у вас остались вопросы или вам нужна консультация адвоката, вы можете воспользоваться формой обратной связи, расположенной на странице нашего сайта «Наши контакты« или написать нам в WhatsApp по номеру +7(912)700-60-90.

Ведение дел о банкротстве

Услуги юриста по банкротству:

• признание банкротом;
• включение в реестр кредиторов;
• оспаривание сделок должника;
• привлечение к субсидиарной ответственности.

С конкретными примерами из практики наших адвокатов вы можете ознакомиться на странице «Практика адвокатов«.